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华南信息:2017年年度报告

发布时间:2021-04-08 01:50:50 已有: 人阅读

  的通知》,本公司自2017年1月1日起对新取得的政府补助内容按照新准则执行;根据财会〔2017〕13 号《关于印发

  的通知》,本公司 自2017年5月28日起施行。根据相关政策规定前述准则均采用未来适用法。该会计政策变更导致“其 他收益”科目本期增加224,521.77元,“营业外收入”科目本期减少224,521.77元。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (八) 企业社会责任 公司在报告期内,公司诚信经营、照章纳税,积极承担社会责任。 2017年为了扎实推进

  扶贫帮扶工作,推动扶贫困难个人政策实施的落实,促进困难户 就业或再就业,帮助困难户树立信心,度过难关,维护社会稳定。公司与四川省凉山州雷波县沙坨乡赵家山村26户困难户签订了帮扶协议,并给予了现金和物资的捐助。 2017年公司参加“中国光彩事业凉山行”并奉献爱心、为昭觉、美姑两个县的贫困群众捐款10万 元,为凉山州金阳县贫困学校捐赠了体育用品。 2017年5月,公司董事长陈波先生被四川省工商业联合会、四川省移民和扶贫工作局、四川省光 彩事业促进会评为四川省“万企帮万村”精准扶贫行动先进个人。 三、 持续经营评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;行业发展势头良好,主要财务、业务等经营指标健康。 公司所处行业为I65软件和信息技术服务业,公司业务符合国家产业政策要求。公司拥有一支精通 业务、技术优良的专业研发队伍,公司现拥有70多套有自主知识产权并获得着作权的软件产品;公司 通过专业知识和行业技术的应用,积累和沉淀了许多成熟的政府、交通、社保、公安等领域、行业的应用软件产品、解决方案以及实施经验,建立和发展了较为稳定的客户关系,在关键核心应用的业务架构、应用架构、技术架构和信息架构的规划、设计与开发能力不断增强。 公司具备持续经营的能力,不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为陈波,持有公司59.53%的股份,且担任本公司董事长及总经理,虽然公司已建立 了较为健全的公司法人治理结构和内部控制制度,但公司实际控制人仍可利用其持股优势,通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营带来风险。 针对该风险,公司建立了较为健全的法人治理结构,制定了关联交易回避表决制度等各项制度,在制度安排上已形成了一套防范控股股东操控决策和经营机构的监督约束机制。同时,公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东、实际控制人及管理层的规范意识,督促其切实遵照相关法律法规经营并忠诚履行职责。 2、税收政策的风险 公司于2011年10月取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局和四川省地方税务 局联合颁发的证书编号为GR1的《高新技术企业证书》,有效期3年。2014年,公司通过高 新企业认证,并取得证书编号为GR3的《高新技术企业证书》,有效期3年。2017年8月, 公司通过高新企业认证,并取得证书编号为GR4的《高新技术企业证书》,有效期3年。 报告期内,公司企业所得税适用税率为15%。同时,公司符合免税条件的技术开发项目收入,在经四川 省科学技术厅、四川省地方税务局审核同意并备案后免征营业税或增值税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,公司将可能恢复执行25%的企业所得税税率,无法获得企业所 得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。 针对该风险,公司将继续保持研发投入,争取按时获得高新技术企业复审认定。同时,公司将提高经营规模,持续快速发展,降低对税收优惠的依赖程度。 3、市场区域集中的风险 四川省及重庆市是公司产品和服务的主要销售市场,因此公司存在一定的市场区域集中风险,如果上述地区市场的竞争环境或客户需求发生不利于本公司的变化,或者公司在其他区域的业务拓展不力,本公司的经营业务将受到不利影响。 针对该风险,公司在继续保持现有市场份额的同时,将不断向开发新行业应用,通过设立子公司、分公司等分支机构开拓全国市场,分散市场区域集中的风险。 4、客户过于集中的风险 公司前五大客户的销售额占主营业务收入总额的比例为64.06%。公司的客户集中度较高,对前五名 客户存在一定的依赖性,若公司客户发生重大变化,则会对公司业务收入产生较大影响。 针对该风险,公司一方面将加大推广具有竞争力优势的公安、社保、交通行业的应用和衍生开发,加大对具有创新活力的移动互联网技术、互联网+、云计算技术、大数据等的研究、开发,全力打造公司软件产品和服务品牌,稳固原有客户的合作关系;另一方面,随着公司所研发的应用软件在西南的成功应用,并获得用户的高度认可,下一阶段公司将立足于西南,面向全国市场推广公司的应用产品,提高产品技术含量,扩大客户群体,降低对部分客户的依赖性。 5、公司治理的风险 有限公司阶段,公司建立有一定的治理结构,但内部控制并不完善。股份公司成立后,公司健全了法人治理结构,制定了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》等治理制度,以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短,治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验,内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度和内部控制制度不能有效执行而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 针对该风险,公司将对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训,督促股东、董事、监事和高级管理人员严格按照相关制度履行职责。进一步完善公司的生产经营的内部控制制度。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内,公司暂未发现新增风险因素。 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是√否 是否存在对外担保事项 □是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是√否 是否对外提供借款 □是√否 是否存在日常性关联交易事项 √是□否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是□否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 □是√否 或者本年度发生的企业合并事项 是否存在股权激励事项 □是√否 是否存在已披露的承诺事项 √是□否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是√否 是否存在被调查处罚的事项 □是√否 是否存在失信情况 □是√否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否 二、 重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列) (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位:元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1.购买原材料、燃料、动力 2.销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 3.投资(含共同投资、委托理财、委托) 4.财务资助(挂牌公司接受的) 2,000,000.00 0.00 5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6.其他 总计 2,000,000.00 0.00 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位:元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 临时报告披露 临时报告编 决策程序 时间 号 陈波 公司向银行 5,000,000.00是 2017.05.23 2017-007 申请500万元 2107-008 流动资金贷 2017-009 款,关联方进 2017.06.07 2017-010 行反担保暨 关联交易 陈波 公司向银行 7,000,000.00是 2017.12.04 2017-014 申请700万元 2017-015 流动资金贷 2017-016 款,关联方进 2017.12.20 2017-017 行反担保暨 关联交易 总计 - 12,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响: 公司在报告期内发生的上述偶发性关联交易是公司向银行,关联方进行反担保,上述关联交易为公司补充流动资金,符合公司和全体股东利益。 上述关联交易为公司纯受益行为,属于关联方对公司发展的支持行为,不会对公司正常生产经营活动造成影响。 (三) 承诺事项的履行情况 1、报告期内,公司申请挂牌前,为避免与公司之间的同业竞争,公司控股股东、实际控制人陈波、公司持股5%以上的自然人股东、公司股东成都鼎恒、公司董事、监事、高级管理人员均出具《避免同业竞争承诺函》; 2、报告期内,公司控股股东、持股5%以上的自然人股东、公司董事、监事、高级管理人员均出具 《规范关联交易承诺函》和关于诚信状况的书面声明; 截至报告期末,上述人员均遵守相关承诺,未有任何违背。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位:股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 10,419,166 37.21% 0 10,419,166 37.21% 无限售 其中:控股股东、实际控制 4,166,875 14.88% 0 4,166,875 14.88% 条件股人 份 董事、监事、高管 5,052,500 18.04% 0 5,052,500 18.04% 核心员工 6,000 0.02% 0 6,000 0.02% 有限售股份总数 17,580,834 62.79% 0 17,580,834 62.79% 有限售 其中:控股股东、实际控制 15,067,500 53.81% 0 15,067,500 53.81% 条件股人 份 董事、监事、高管 15,067,500 53.81% 0 15,067,500 53.81% 核心员工 1,005,000 3.59% -20,000 985,000 3.52% 总股本 28,000,000 - 0 28,000,000 - 普通股股东人数 40 (二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位:股 期初持股 持股变 期末持股 期末持 期末持有 期末持有无限 序号 股东名称 数 动 数 股比例% 限售股份 售股份数量 数量 1 陈波 16,667,500 0 16,667,500 59.53% 12,500,625 4,166,875 2 李为淑 4,436,500 0 4,436,500 15.84% 0 4,436,500 3 成都鼎恒信息 2,262,500 0 2,262,500 8.08% 1,508,334 754,166 咨询有限公司 4 刘纯海 1,427,500 0 1,427,500 5.10% 1,070,625 356,875 5 余江 1,200,000 0 1,200,000 4.29% 900,000 300,000 合计 25,994,000 0 25,994,000 92.84% 15,979,584 10,014,416 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明: 公司前五名或持股10%以上股东中李为淑与陈波系关系,陈波持有成都鼎恒100%股权。除 此之外,公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用√不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为陈波,持有公司16,667,500股,持股比例59.53%。 控股股东、实际控制人基本情况如下: 陈波,男,1969年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,2004年5月毕业 于加拿大皇家大学工商管理专业。1988年8月至1990年3月任广州华南计算机公司小型机厂技术工程 师;1990年3月至1998年2月任广州华南计算机公司小型机厂成都办事处经理;1998年2月至2004 年6月任成都华南信息产业有限公司执行董事兼总经理;2004年6月至2015年6月任四川华南信息产 业有限公司执行董事兼总经理;2015年2 月起任四川华信博创科技有限公司执行董事兼总经理;2015 年4月起任成都鼎恒信息咨询有限公司执行董事;2015年6月起任公司董事长兼总经理。 报告期内,公司控股股东、实际控制人未发生变动。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东一致,均为陈波。 报告期内,公司控股股东、实际控制人未发生变动。 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位:元/股 募 发行 发行集 新增 发行对 发行 对象 对象资 发行 股票 象中董 发行对 对象 中私 中信金 方案 挂牌 发行 发行数量 募集金额 监高与 象中做 中外 募投 托及用 公告 转让 价格 核心员 市商家 部自 资基 资管途 时间 日期 工人数 数 然人 金家 产品是 人数 数 家数否 变 更 2015 2016 2.56 3,000,000 7,680,000.00 35 0 0 0 0否 年12年3 月17月9 日 日 募集资金使用情况: 根据公司于2015年12月17日披露的《股票发行方案》,募集资金用途为补充流动资金。 报告期内,公司募集资金用途未发生变更。募集资金的使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致,不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 三、 债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况 □适用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用√不适用 四、 间接融资情况 √适用□不适用 单位:元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 成都银行高新支 5,000,000.00 5.22% 2017.5.23-2018.5.22 否 行 银行借款 兴业银行成都高 2,000,000.00 4.35% 2017.12.12-2018.12.11否 新支行 银行借款 成都银行高新支 5,000,000.00 5.22% 2017.12.20-2018.12.19否 行 合计 - 12,000,000.00 - - - 违约情况 □适用√不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用√不适用 (二) 利润分配预案 □适用√不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 陈波 董事长、总经男 49 硕士 2015.5-2018.5 是 理 余江 董事、副总经女 59 硕士 2015.5-2018.5 是 理 刘纯海 董事、副总经男 51 中专 2015.5-2018.5 是 理、董事会秘 书 李志明 董事、副总经男 45 本科 2015.5-2018.5 是 理 陈亮 董事 男 44 硕士 2015.5-2018.5 是 窦伟 监事会主席男 44 大专 2015.5-2018.5 是 姜兰 监事 女 40 大专 2015.5-2018.5 是 巫智红 监事 女 41 本科 2015.5-2018.5 是 黄亚洪 财务负责人男 49 本科 2015.5-2018.5 是 袁红平 软件中心总男 44 本科 2015.5-2018.5 是 监 董事会人数: 5 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系: 公司董事长陈波与董事陈亮系兄弟关系,控股股东、实际控制人均为陈波先生。除陈波与陈亮系兄弟关系外,公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位:股 姓名 职务 期初持普通 数量变动 期末持普通 期末普通股 期末持有股 股股数 股股数 持股比例% 票期权数量 陈波 董事长、总经 16,667,500 0 16,667,500 59.53% 0 理 余江 董事、副总经 1,200,000 0 1,200,000 4.29% 0 理 刘纯海 董事、副总经 1,427,500 0 1,427,500 5.10% 0 理、董事会秘 书 李志明 董事、副总经 200,000 0 200,000 0.71% 0 理 陈亮 董事 60,000 0 60,000 0.21% 0 窦伟 监事会主席 50,000 0 50,000 0.18% 0 姜兰 监事 175,000 0 175,000 0.63% 0 巫智红 监事 50,000 0 50,000 0.18% 0 黄亚洪 财务负责人 60,000 0 60,000 0.21% 0 袁红平 软件中心总监 200,000 0 200,000 0.71% 0 合计 - 20,090,000 0 20,090,000 71.75% 0 (三) 变动情况 董事长是否发生变动 □是√否 信息统计 总经理是否发生变动 □是√否 董事会秘书是否发生变动 □是√否 财务总监是否发生变动 □是√否 姓名 期初职务 变动类型(新任、 期末职务 变动原因 换届、离任) - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 无 二、 员工情况 (一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 23 23 财务人员 6 6 销售人员 11 12 软件研发人员 96 95 技术人员 31 28 员工总计 167 164 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 6 6 本科 81 82 专科 72 68 专科以下 8 8 员工总计 167 164 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 1、人员变动 截至2017年12月31日,公司在职员工164人,累计减少3人,其中销售人员增加1人,软件 研发人员减少1人,技术人员减少3人。 2、人才引进、招聘 公司建立了专门的人才引进、招聘制度,由公司的人力资源部门根据公司各部门的招聘计划,报公司审批同意后,人力资源部门根据招聘计划安排时间发布招聘信息。公司已建立一套严格的应聘面试、测试、复试、审核、审批流程。 3、员工薪酬政策 公司以岗位价值/个人能力为基础、以业绩贡献为依据的薪酬分配政策;薪酬结构包括基本工资、绩效工资、津贴补助、保险福利、住房公积金等部分;津贴补助包含:餐费补贴、交通补贴、电话费补贴等;福利包括带薪休假等;社保福利主要为“五险一金”,包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险,以及住房公积金。 4、员工培训计划 公司建立健全了一套完整的、科学的、合理的人力资源管理系统,积极采取各项激励政策和措施,提高员工的工作积极性。公司一方面做好人才引进工作,提高公司的核心竞争力,增强企业的向心力和凝聚力,为人才发挥聪明才智创造良好环境,大力开展企业文化建设的培训工作,努力将企业理念、企业精神等系列思想熔铸到员工的日常工作及生产行为中。另一方面,公司采取不定期对员工进行专业技能及管理制度等多方面的学习与培训,提高中层管理人员及全体员工的综合素质。员工培训以公司的发展战略为导向,不断提升员工职业素养与岗位胜任能力为目标,结合公司长期人才队伍建设开展人才培养工作,旨在提高员工个人与团队的工作绩效,创建一个共同学习、共同进步的学习型组织。 5、离退休职工情况 公司实行全员聘用制,无需承担退休职工的费用。 (二) 核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工: √适用□不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 伍加红 销售人员 90,000 黄思洋 软件研发人员 50,000 黄禹 销售人员 50,000 卢化 销售人员 50,000 刘跃辉 销售人员 50,000 朱修建 软件研发人员 50,000 蒋奎 软件研发人员 80,000 高艳蓉 管理人员 35,000 高茂 管理人员 145,000 白巍 技术人员 30,000 杨清 技术人员 30,000 袁道秀 管理人员 31,000 巫进 技术人员 30,000 徐利荣 软件研发人员 30,000 温立惠 软件研发人员 30,000 袁剑秋 软件研发人员 30,000 康冬 技术人员 20,000 代启东 技术人员 20,000 侯义军 软件研发人员 30,000 薛贵友 软件研发人员 20,000 黄开清 软件研发人员 10,000 软件研发人员 20,000 郭春彬 软件研发人员 20,000 陈渊 软件研发人员 20,000 陈佳 软件研发人员 10,000 陈密 软件研发人员 10,000 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员): □适用√不适用 核心人员的变动情况: 报告期内,公司核心员工左敏由于自身的原因辞职,并已办理相关交接手续,公司已安排相关人员接替其工作,不会对公司的经营造成影响。 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是√否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是√否 董事会是否设置专门委员会 □是√否 董事会是否设置独立董事 □是√否 投资机构是否派驻董事 □是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 □是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是□否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求,持续完善法人治理结构,构成的行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度,《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款,能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,确保所有股东,特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内,公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内,公司未对《公司章程》进行修改。 (二) 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项(简要描述) 董事会 4 1、第一届董事会第八次会议:审议通过公司 《2016年年度报告》、《2016年度募集资金存 放与使用》等议案。 2、第一届董事会第九次会议:审议通过《向 银行申请500万元流动资金暨关联交易》。 3、第一届董事会第十次会议:审议通过公司 《2017年半年度报告》等议案。 4、第一届董事会第十一次会议:审议通过《向 银行申请700万元流动资金暨关联交易》。 监事会 2 1、第一届监事会第五次会议:审议通过公司 《2016年年度报告》。 2、第一届监事会第六次会议:审议通过公司 《2017年半年度报告》。 股东大会 3 1、2016 年年度股东大会:审议通过公司《2016 年年度报告》。 2、2017年第一次临时股东大会:审议通过《向 银行申请500万元流动资金暨关联交易》。 3、2017年第二次临时股东大会:审议通过《向 银行申请700万元流动资金暨关联交易》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内,公司持续加强公司治理,未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治理的情况。公司股东大会、董事会、监事会切实履行职责;管理层职责清晰,严格按照《公司法》和公司的相关规章制度经营、管理和执行。 报告期内,公司上述机构和人员未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行各自的职责与义务。报告期内,公司未聘用职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》,就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利做出原则性安排,并在“三会”议事规则和总经理工作细则等其他制度中做出了具体安排。报告期内,公司与股东/或潜在投资者之间的沟通机制顺畅,投资者关系良好。 报告期内,公司受到多家证劵公司和投资机构的关注,在与证劵公司和投资机构的接触中,公司会自觉履行信息披露义务,并做好投资者管理工作。公司也将进行规范和强化信息披露,规范资本市场运作,切实保护投资者利益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司拥有独立完整的义务体系,能够独立从事业务经营,对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 公司拥有独立的研发、生产、供应、销售体系,能够面向市场独立经营、独立核算和决策、独立承担责任与风险,未受到公司控股股东的干涉、控制,亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系,而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立 公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》等法律法规、规章制度,公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务,未在控股股东及其控制的其他企业中领薪;公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 3、资产完整及独立 公司合法拥有与目前业务有关的经营场所、设备及知识产权、非专利技术等有形或无形资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产,不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员在内的高级管理层,公司独立行使经营管理职权,独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位,不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部,并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户,依法进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 (一)内部控制制度建设情况 根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求,公司制定了内部控制制度,并结合公司实际情况和未来发展状况,规范公司治理,有效执行内部控制。 (二)董事会关于内部控制的说明 董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制。 报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况,公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好。 截至报告期末,公司于2018年4月10日第第一届董事会第十二次会议审议通过《关于制订公司

  的议案》,将更好地落实信息披露工作,提高披露质量。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 XYZH/2018CDA90048 审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 审计报告日期 2018年4月10日 注册会计师姓名 宋朝学、李晟 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文: 审计报告 XYZH/2018CDA90048 四川华南信息产业股份有限公司全体股东: 一、 审计意见 我们审计了四川华南信息产业股份有限公司(以下简称华南信息)财务报表,包括2017年12月31 日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华南信息2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华南信息,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 华南信息管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括华南信息2017年年度报告中涵 盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估华南信息的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算华南信息、终止运营或别无其他现实的选择。 华南信息治理层(以下简称治理层)负责监督华南信息的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致 对华南信息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华南信息不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 (6) 就华南信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国注册会计师: 中国 北京 二○一八年四月十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 六、1 30,582,211.41 26,393,873.88 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 54,334,441.36 55,502,587.05 预付款项 六、3 647,718.60 689,855.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、4 13,633,271.06 8,469,496.88 买入返售金融资产 存货 六、5 37,325,379.25 12,335,196.72 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 136,523,021.68 103,391,010.43 非流动资产: 发放及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 六、6 707,034.11 975,219.71 在建工程 六、7 183,940.00 4,540.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、8 333,693.37 623,750.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、9 19,000.00 3,133.05 递延所得税资产 六、10 3,125,345.45 2,535,082.39 其他非流动资产 非流动资产合计 4,369,012.93 4,141,725.39 资产总计 140,892,034.61 107,532,735.82 流动负债: 短期借款 六、11 12,000,000.00 12,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、12 38,649,889.07 22,666,043.46 预收款项 六、13 26,881,544.91 5,058,691.17 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、14 1,792,774.97 1,781,290.99 应交税费 六、15 4,904,281.93 6,128,740.75 应付利息 六、16 27,550.00 31,090.42 应付股利 其他应付款 六、17 1,287,740.07 3,344,530.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 85,543,780.95 51,010,387.59 非流动负债: 长期借款 - - 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 85,543,780.95 51,010,387.59 所有者权益(或股东权益): 股本 六、18 28,000,000.00 28,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 六、19 7,175,669.21 7,175,669.21 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、20 2,135,350.76 2,135,350.76 一般风险准备 未分配利润 六、21 18,037,233.69 19,211,328.26 归属于母公司所有者权益合计 55,348,253.66 56,522,348.23 少数股东权益 所有者权益合计 55,348,253.66 56,522,348.23 负债和所有者权益总计 140,892,034.61 107,532,735.82 法定代表人:陈波 主管会计工作负责人:陈波 会计机构负责人:黄亚洪 (二) 母公司资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 30,573,390.04 26,384,062.47 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十四、2 54,334,441.36 55,502,587.05 预付款项 647,718.60 510,455.90 应收利息 应收股利 其他应收款 十四、2 13,633,271.06 8,469,496.88 存货 37,325,379.25 12,335,196.72 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 136,514,200.31 103,201,799.02 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四、1 200,000.00 200,000.00 投资性房地产 固定资产 707,034.11 975,219.71 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 333,693.37 623,750.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 19,000.00 3,133.05 递延所得税资产 3,125,345.45 2,535,082.39 其他非流动资产 非流动资产合计 4,385,072.93 4,337,185.39 资产总计 140,899,273.24 107,538,984.41 流动负债: 短期借款 12,000,000.00 12,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 38,649,889.07 22,666,043.46 预收款项 26,881,544.91 5,058,691.17 应付职工薪酬 1,792,774.97 1,781,290.99 应交税费 4,904,281.93 6,128,740.75 应付利息 27,550.00 31,090.42 应付股利 其他应付款 1,287,160.07 3,343,950.80 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 85,543,200.95 51,009,807.59 非流动负债: 85,543,200.95 51,009,807.59 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 85,543,200.95 51,009,807.59 所有者权益: 股本 28,000,000.00 28,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 7,175,669.21 7,175,669.21 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,135,350.76 2,135,350.76 一般风险准备 未分配利润 18,045,052.32 19,218,156.85 所有者权益合计 55,356,072.29 56,529,176.82 负债和所有者权益合计 140,899,273.24 107,538,984.41 (三) 合并利润表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、22 52,702,541.41 117,244,402.46 其中:营业收入 52,702,541.41 117,244,402.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 54,957,019.08 107,282,626.88 其中:营业成本 六、22 36,895,986.30 85,478,500.92 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、23 268,283.46 1,204,469.77 销售费用 六、24 2,873,129.85 2,737,440.72 管理费用 六、25 12,358,838.23 14,532,141.09 财务费用 六、26 557,247.61 691,227.14 资产减值损失 六、27 2,003,533.63 2,638,847.24 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号填列) 其他收益 六、28 224,521.77 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -2,029,955.90 9,961,775.58 加:营业外收入 六、29 13,663.96 2,363,859.65 减:营业外支出 六、30 112,310.73 - 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -2,128,602.67 12,325,635.23 减:所得税费用 六、31 -954,508.10 1,957,952.61 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -1,174,094.57 10,367,682.62 其中:被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类: - - - 1.持续经营净利润 -1,174,094.57 10,367,682.62 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类: - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -1,174,094.57 10,367,682.62 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -1,174,094.57 10,367,682.62 归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,174,094.57 10,367,682.62 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益 -0.04 0.38 (二)稀释每股收益 -0.04 0.38 法定代表人:陈波 主管会计工作负责人:陈波 会计机构负责人:黄亚洪 (四) 母公司利润表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 52,702,541.41 117,244,402.46 减:营业成本 36,895,986.30 85,478,500.92 税金及附加 268,283.46 1,204,469.77 销售费用 2,873,129.85 2,737,440.72 管理费用 12,358,838.23 14,529,561.09 财务费用 556,257.57 690,293.83 资产减值损失 2,003,533.63 2,638,847.24 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益(损失以“-”号填列) 其他收益 224,521.77 二、营业利润(亏损以“-”号填列) -2,028,965.86 9,965,288.89 加:营业外收入 13,663.96 2,363,859.65 减:营业外支出 112,310.73 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -2,127,612.63 12,329,148.54 减:所得税费用 -954,508.10 1,957,952.61 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -1,173,104.53 10,371,195.93 (一)持续经营净利润 -1,173,104.53 10,371,195.93 (二)终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -1,173,104.53 10,371,195.93 七、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 85,195,074.05 87,243,676.95 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、32 320,469.18 2,842,240.21 经营活动现金流入小计 85,515,543.23 90,085,917.16 购买商品、接受劳务支付的现金 47,573,884.71 59,675,267.05 客户及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,432,489.28 15,424,600.49 支付的各项税费 4,216,051.37 5,279,514.38 支付其他与经营活动有关的现金 六、32 13,323,412.06 6,780,178.63 经营活动现金流出小计 80,545,837.42 87,159,560.55 经营活动产生的现金流量净额 4,969,705.81 2,926,356.61 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 16,500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 16,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 147,458.95 873,164.97 的现金 投资支付的现金 质押净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 147,458.95 873,164.97 投资活动产生的现金流量净额 -147,458.95 -856,664.97 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 7,450,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 12,000,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、32 185,800.00 700,000.00 筹资活动现金流入小计 12,185,800.00 20,150,000.00 偿还债务支付的现金 12,000,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 542,275.83 467,689.98 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、32 397,233.50 955,833.50 筹资活动现金流出小计 12,939,509.33 8,423,523.48 筹资活动产生的现金流量净额 -753,709.33 11,726,476.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,068,537.53 13,796,168.16 加:期初现金及现金等价物余额 26,393,873.88 12,597,705.72 六、期末现金及现金等价物余额 30,462,411.41 26,393,873.88 法定代表人:陈波 主管会计工作负责人:陈波 会计机构负责人:黄亚洪 (六) 母公司现金流量表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 85,195,074.05 87,243,676.95 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 320,443.22 2,842,059.52 经营活动现金流入小计 85,515,517.27 90,085,736.47 购买商品、接受劳务支付的现金 47,573,884.71 59,675,267.05 支付给职工以及为职工支付的现金 15,432,489.28 15,424,600.49 支付的各项税费 4,216,051.37 5,279,514.38 支付其他与经营活动有关的现金 13,322,396.06 6,776,484.63 经营活动现金流出小计 80,544,821.42 87,155,866.55 经营活动产生的现金流量净额 4,970,695.85 2,929,869.92 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 16,500.00 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 16,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 147,458.95 732,164.97 付的现金 投资支付的现金 100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 147,458.95 832,164.97 投资活动产生的现金流量净额 -147,458.95 -815,664.97 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 7,450,000.00 取得借款收到的现金 12,000,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 185,800.00 700,000.00 筹资活动现金流入小计 12,185,800.00 20,150,000.00 偿还债务支付的现金 12,000,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 542,275.83 467,689.98 支付其他与筹资活动有关的现金 397,233.50 955,833.50 筹资活动现金流出小计 12,939,509.33 8,423,523.48 筹资活动产生的现金流量净额 -753,709.33 11,726,476.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,069,527.57 13,840,681.47 加:期初现金及现金等价物余额 26,384,062.47 12,543,381.00 六、期末现金及现金等价物余额 30,453,590.04 26,384,062.47 46 (七) 合并股东权益变动表 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 少 其他权益工具 一 数 项目 减: 其他 般 股 资本 专项 盈余 风 东 所有者权益 股本 优先 永续 其他 公积 库存 综合 储备 公积 险 未分配利润 股 债 股 收益 权 准 益 备 一、上年期末余额 28,000,000.00 7,175,669.21 2,135,350.76 19,211,328.26 56,522,348.23 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 28,000,000.00 7,175,669.21 2,135,350.76 19,211,328.26 56,522,348.23 三、本期增减变动金额(减少 -1,174,094.57 -1,174,094.57 以“-”号填列) (一)综合收益总额 -1,174,094.57 -1,174,094.57 (二)所有者投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分 配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 28,000,000.00 7,175,669.21 2,135,350.76 18,037,233.69 55,348,253.66 上期 项目 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减: 其他 专项 盈余 一般 未分配利润 数 公积 库存 综合 储备 公积 风险 股 优先 永续 其他 股 收益 准备 东 股 债 权 益 一、上年期末余额 25,000,000.00 2,712,650.34 1,098,231.17 9,880,765.23 38,691,646.74 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 2,712,650.34 1,098,231.17 9,880,765.23 38,691,646.74 三、本期增减变动金额(减少 3,000,000.00 4,463,018.87 1,037,119.59 9,330,563.03 17,830,701.49 以“-”号填列) (一)综合收益总额 10,367,682.62 10,367,682.62 (二)所有者投入和减少资本 3,000,000.00 4,463,018.87 7,463,018.87 1.股东投入的普通股 3,000,000.00 4,463,018.87 7,463,018.87 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 1,037,119.59 -1,037,119.59 1.提取盈余公积 1,037,119.59 -1,037,119.59 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分 配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 28,000,000.00 7,175,669.21 2,135,350.76 19,211,328.26 56,522,348.23 法定代表人:陈波 主管会计工作负责人:陈波 会计机构负责人:黄亚洪 (八) 母公司股东权益变动表 单位:元 本期 项目 其他权益工具 减:库 其他综 专项储 一般风 所有者权益合 股本 优先 永续 其他 资本公积 存股 合收益 备 盈余公积 险准备 未分配利润 计 股 债 一、上年期末余额 28,000,000.00 7,175,669.21 2,135,350.76 19,218,156.85 56,529,176.82 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 28,000,000.00 7,175,669.21 2,135,350.76 19,218,156.85 56,529,176.82 三、本期增减变动金额(减 -1,173,104.53 -1,173,104.53 少以“-”号填列) (一)综合收益总额 -1,173,104.53 -1,173,104.53 (二)所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的 分配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或 股本) 2.盈余公积转增资本(或 股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 28,000,000.00 7,175,669.21 2,135,350.76 18,045,052.32 55,356,072.29 上期 项目 其他权益工具 减:库 其他综 专项储 一般风 所有者权益合 股本 优先 永续 其他 资本公积 存股 合收益 备 盈余公积 险准备 未分配利润 计 股 债 一、上年期末余额 25,000,000.00 2,712,650.34 1,098,231.17 9,884,080.51 38,694,962.02 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 2,712,650.34 1,098,231.17 9,884,080.51 38,694,962.02 三、本期增减变动金额(减 3,000,000.00 4,463,018.87 1,037,119.59 9,334,076.34 17,834,214.80 少以“-”号填列) (一)综合收益总额 10,371,195.93 10,371,195.93 (二)所有者投入和减少资 3,000,000.00 4,463,018.87 7,463,018.87 本 1.股东投入的普通股 3,000,000.00 4,463,018.87 7,463,018.87 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 (三)利润分配 1,037,119.59 -1,037,119.59 1.提取盈余公积 1,037,119.59 -1,037,119.59 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的 分配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或 股本) 2.盈余公积转增资本(或 股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 28,000,000.00 7,175,669.21 2,135,350.76 19,218,156.85 56,529,176.82 四川华南信息产业股份有限公司财务报表附注 2017年1月1日至2017年12月31日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 一、公司的基本情况 四川华南信息产业股份有限公司(以下简称本公司或公司,在包含子公司时统称本集团)统一社会信用代码为:02Q。 注册资本:人民币2,800万元 注册地址:成都高新区桂溪工业园 住所:成都高新区桂溪工业园 法定代表人:陈波 公司类型:股份有限公司(非上市、自然人投资或控股) 经营期限:2004年6月16日至永久 经营范围:电子计算机系统集成及网络集成;电子计算机软件开发、软件系统技术咨询、设计及维护服务;销售办公机械(不含彩色复印机)及耗材;智能建筑系统的技术开发及相关 产品的销售;公共安全技术防范工程设计、施工(凭资质证经营)。 二、合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包括子公司四川华信博创科技有限公司(以下简称“华信博创”),合并财务报表范围情况详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权 益”相关内容。 三、财务报表的编制基础 (1) 编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企 业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会 计估计编制。 (2) 持续经营 本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 四、重要会计政策及会计估计 本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的 确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等 价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投 资。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在 最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的 差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允 价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费 用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并 成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进 行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将 其差额计入合并当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子 公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属 于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股 东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并 财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控 制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控 制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时 即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控 制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报 表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合 并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权 之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其 他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起 纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负 债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制 权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控 制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买 方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入 当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收 益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为 投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司 股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一 并转入丧失控制权当期的投资损益。 7. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等 价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投 资。 8. 金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 1)金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融 资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理 的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行 管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生 工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由 于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评 价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混 合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包 含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合 工具。对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账 金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。 应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用 实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均 计入当期损益。 可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划 分为其他类的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行 后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允 价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计 入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。 可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可 供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。 2)金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融 资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负 债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到 的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认 部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分。

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